Todos los propietarios de pequeñas empresas con uno a 49 empleados deben tener un plan médico en su negocio.
Claro, la ley tributaria no requiere que tenga un plan, pero debería hacerlo.
La mayoría de las reglas fiscales que se aplican a los planes médicos son sencillas cuando tiene menos de 50 empleados.
Aquí están las seis oportunidades que debe considerar:
- Si no obtuvo un préstamo PPP, entonces debe asegurarse de reclamar el crédito fiscal federal equivalente al 100 por ciento de los pagos requeridos de licencia por enfermedad de emergencia y licencia familiar de emergencia realizados de conformidad con la FFCRA. Y mientras lo haga, asegúrese de obtener también el crédito fiscal por retención de empleados.
- Si tiene un plan de la Sección 105 en vigor y no ha reembolsado los gastos mensualmente, realice un reembolso ahora para obtener sus deducciones de 2020 y luego establezca un programa de reembolso mensual en 2021.
- Si lo desea, pero no ha implementado su QSEHRA, asegúrese de hacerlo correctamente ahora. Llega tarde, por lo que podría sufrir la multa de 50 dólares por empleado en caso de que lo descubran.
- Pero si está pensando en la QSEHRA y desea ayudar a sus empleados con más dinero y flexibilidad, asegúrese de considerar la ICHRA. Tiene más ventajas.
- Si opera su negocio como una corporación S y desea una deducción de impuestos por encima de la línea por el costo de su seguro médico, necesita que la corporación S (a) pague o le reembolse el seguro médico, y (b ) póngalo en su W-2. Asegúrese de que el reembolso se realice antes del 31 de diciembre y de que haya configurado el reembolso para que se muestre en el W-2.
- Reclama el crédito fiscal por el seguro médico colectivo que les das a tus empleados. Si proporciona a sus empleados un seguro médico grupal, vea si su estructura salarial y el número de empleados lo colocan en una posición para reclamar un crédito fiscal del 50 por ciento por parte o la totalidad del dinero que pagó por el seguro médico en 2020 y posiblemente en años anteriores. .
