Amerika’da Vergi Beyanı Hakkında Bilmeniz Gerekenler

EIN numaram 3 gün önce geldi. Bu sene herhangi bir beyanım / ödemem var mı?

Şirket türünüze göre 2025 yılında; 2024 vergi beyan döneminden sorumlu olacaksınız. Eyalet tarafında durumunuz veya kuruluş tarihiniz farklı olabilir, bu nedenle daha detaylı bilgi için bizlere ulaşabilirsiniz.

LLC sahipleri vergi beyanı için ITIN almak zorunda mıdır?

ITIN almak zorunda değilsiniz, ancak ITIN numaranız olduğunda vergi beyanınızı elektronik olarak beyan edebiliyorsunuz. ITIN numarası banka hesap açılışında da avantaj sağlamaktadır. ITIN numaranız yoksa vergi beyanını posta yoluyla yapabiliyorsunuz, olası bir vergi çıkması durumunda ödemesini check yoluyla gerçekleştirebilirsiniz.

ABD’den emekli olan beyanname vermeli mi?

Eğer sadece geçim kaynağı Social Security maaşından geliyorsa vergi beyanı yapmasına gerek yok; fakat bunun dışındaki tüm emeklilerin yaş farkı fark etmeksizin vergi beyanı yapmaları gerekiyor.

Merhaba aktif ticareti olmayan firmalar için vergi beyanı nasıl yapılmalıdır (Georgia)

Şirkette gelir olmamış olsa da EIN numaranız aktif olduğu sürece vergi beyanı verme konusunda sorumlusunuzdur.

Amazon ürünlerimizi farklı eyaletlere dağıttığı zaman her yerde ayrı ayrı vergi kaydımızın olması mi lazım?

Amazon da hesap açarken doldurduğunuz formlara göre değişmektedir. Genellikle Amazon, satışlarının yapıldığı eyaletlerde sales tax (satış vergisi) toplayıp beyan etmektedir. Böyle bir durumda satılan ürünler için ayrıca eyaletlerde sales tax beyanı yapmanıza gerek yok. Şirketinizin çalışanları başka bir eyalette ikamet ediyorsa ya da başka bir şubeniz varsa o zaman o eyaletlerde de vergi beyanı yapmanız gerekebilir. Durumunuz özelinizde değerlendirilmesi gerekmektedir.

​​Utility Bill konusunda yardımcı oluyor musunuz?

Şirketiniz Georgia eyaletinde ise evet utility bill konusunda yardımcı olmaktayız.

Muhasebecimize Amazon hesabımızdan aldığımız 1099K formunu vermemiz yeterli midir? Yoksa daha başka beyan türleri var mıdır?

Vergi beyanı için; şirketin kuruluş dokümanları , şirketin yapısı, ortaklık durumları ve şirketten yapılan harcamalar için ekstra belgeler ile birlikte yıl içindeki harcamaları gösteren bütün belgeleri muhasebecinize vermeniz gerekebilir.

Wyoming’in avantajı nedir?

Wyoming genel olarak regülatif eyalet ücretleri  konusunda daha avantajlıdır, ayrıca Wyoming eyaletinde gelir vergisi  bulunmamaktadır.

Her yıl IRS’e 1120 ve 5472 ve 1040NR & Schedule C Formlarını göndermemiz gerekir mi?

Eğer foreign (yabancı) ve Single Member LLC sahibiyseniz evet bu formları beyan etmeniz gerekmektedir.

​​Amazon vergi beyanı ile ilgili kısaca bilgi verebilir misiniz?

Burada önemli olan konu şirketin yapısı ve şirket sahiplerinin foreign (yabancı) olup olmamasıdır, eğer Single Member LLC ve sahibi foreign ise Amazon’dan gelen 1099-K formu ile birlikte Proforma 1120, 5472 ve 1040NR & Schedule C Formlarını göndermeniz gerekir.

Green Card elimize geçtiği zaman ilk kez vergi mükellefi olunca yapılması gereken işlemler nelerdir? ABD hazinesine Green Card alındığı andaki mal beyanı veya Türkiye’deki hesap beyanı yapmak gerekiyor mu?

Önemli olan alındığı an değil, 31 Aralık tarihindeki durumunuzdur. Green Card alındığı yıl itibariyle yapacağınız vergi beyanında yıl içindeki varlıklarınızı beyan etmeniz gerekmektedir.

Ocak 2024’de kurulan tek ortaklı LLC şirket için son vergi ödeme zamanı nedir?

Ocak 2024’te kurulan Single Member LLC’lerin vergi beyan için deadline’ı 15 Nisan 2025 olacaktır.

​​Merhaba Burcin Hanım, gelir beyanına konu olabilen gidenler nelerdir, neleri gider yazmak uygun değildir, bahsedebilirseniz memnun olurum. Teşekkür ederim

Merhaba, şirketiniz varsa şirket ile ilgili yaptığınız harcamaları gider olarak gösterebilirsiniz. Eğer individual (birey) ya da Green Card Holder (Green Card Sahibi) iseniz mortgage interest, sağlık harcamaları; evden çalışıyorsanız home office harcamaları gibi kalemleri gider gösterebilirsiniz, ancak bunlarda belirli limitler vardir gelirinize gore degerlendirilmesi gerekmektedir.

​​IRS üzerinden vergi ödeyecektik, sisteme bilgileri giriyoruz ama ödeme yapamıyoruz. Şirketimiz kurulalı 3.dönem vergimiz daha öncesinde kârda değildi, gelir vergisi ödemedik sadece eyalet vergisi ödedik.

Yapacağınız ödeme şirketin yapısına göre değişiklik gösterebilir. Bu link üzerinden ödeme yapabilirsiniz. https://www.irs.gov/payments

​​Bu sene ITIN numaramız geldi, sistem geçmiş ITIN bilgisi istiyor. Şimdi nasıl ödeme yapmamız lazım?

Vergi ödemenizi IRS’e routing number ve account number bildirerek hesabınıza ödenecek miktarı yatırmanız gerekmektedir. Bazen IRS ITIN ile eşleşme yapamayabiliyor, bu durumda telefon ile ödeme yapma seçeneğini değerlendirebilirsiniz.

ITIN hakkında daha fazla bilgi için https://www.manaycpa.com/tr/itin-nedir/

Muhasebeci vergi dairesine yollanacak evraklara vergimiz kadar bakiyeyi hesapta tutun o hesaptan çekerler dedi, account ve routing number yazarak böyle bir işlem yeterli olur mu ?

ITIN numaranız varsa evet bu şekilde hesabınızdan gerekli vergi tutarı çekilebilir. Ancak eğer hesaptan alınmasını talep ettiğiniz tarih geçmişse, ödeme alınamamış olabilir. IRS ile irtibata geçmeniz gerekebilir.

1040 NR için bir muafiyet var mı? Örneğin 2 dolar temettü elde ettiysem yine de doldurmam gerekli mi?

 Amerika’da kazanılan her 1 dolar’ın vergi beyanının yapılması gerekmektedir. Non-Residentlar için bazı muafiyetler olabilir, müşteri özelinde değerlendirilmesi gerekmektedir.

​​Oğlum TC & ABD vatandaşı olup Türkiye’de yaşıyor ve Mühendis olarak Ankara’da bir Türk şirketinde çalışıyor. ABD’den geldiğimiz 1994’den beri hiç ABD’de bulunmadı ve state/federal vergi beyan etmedi. Oğlumun ne yapması gerekir?

US vatandaşlarının vergi beyanlarını yapmaları gerekmektedir. Geriye dönük 6 yıllık beyan yapılabilmektedir.

1040NR sorumluları için de son gün 15 Nisan mıdır? Tüm eyaletler için tarih aynı mıdır?

Single Member LLC ve C-Corplar için 15 Nisan son gündür. Partnership ve S-Corplar için ise 15 Mart. Dolayısıyla şirketinizin tek sahibi var ise 15 Nisan, ortaklı yapı ise 15 Mart son gün olarak değerlendirmeniz gerekir. Eyalet bazlı tarih değişikliği bulunmamaktadır.

Single Member LLC sahipleri vergi beyanı için ITIN almak zorunda mıdır?

ITIN almak zorunda değilsiniz, ancak ITIN numaranız olduğunda vergi beyanınızı elektronik olarak beyan edebiliyorsunuz. ITIN numarası banka hesap açılışında da avantaj sağlamaktadır. ITIN numaranız yoksa vergi beyanını posta yoluyla yapabiliyorsunuz, olası bir vergi çıkması durumunda ödemesini check yoluyla gerçekleştirebilirsiniz.

​​1 sene sonra 15 Nisan mı yoksa Ocakta kurulan şirket aynı sene içerisinde mi beyanda bulunacak?

Ocak 2024’te kurulduysanız ve Single Member LLC şirketiniz varsa vergi beyanınız 15 Nisan 2025 olacaktır.

Non-Resident ve yazılım danışmanlık işi yapan bir LLC şirketi sahibi olarak hangi vergi oranları benim için geçerli olacaktır? Hisse karları nasıl vergilendirilir bu durumda birisi için?

Merhaba şirket yapısına göre değişebilmektedir.  irs.gov sitesine girerek tax bracket konusunda bilgi alabilirsiniz, daha detaylı bilgi için bize ulaşabilirsiniz.

Merhaba, H4 vize türüne sahipler de vergi beyanı yapmalı mı?

Evet, H4 vizesine sahip kişilerin eşlerinin çalışma vizeleri nedeni ile vergi beyanı yapmaları gerekiyor.

31 Aralık’tan sonra elimize gecen Green Card için 2023’te bir yükümlülüğümüz bulunuyor mu, yoksa 2024 de mı vergi beyanını 2025 Nisan’ına kadar vermemiz gerekecek?

2023 yılı için Green Card yükümlülüğünüz bulunmamaktadır. 2024 ve daha sonrası için vergi beyanında geçerli olacaktır.

​​NJ’de lojistik şirketimiz var, Delaware’de Dış Ticaret şirketi kurmak istiyoruz. Şirket kurulumu için neler yapmalıyız?

Öncelikle eyalet tarafında kuruluşunuzun tamamlanması, daha sonrasında da federal tarafta EIN numaranız için başvuru yapılması gerekiyor. Şirket kuruluşu işlemleri için her zaman bizlere ulaşabilirsiniz.

 USA dışında yaşayan ve hiç gelir kaydetmediği yıllarda, ya da 10.000 USD altında geliri olanlar 18+ yaşta olanlar her yıl beyanda bulunacaklar mı?

Eğer US vatandaşı ise beyanda bulunulması gerekmektedir.

Yaptığımız masrafları gider göstermek için Amerika hesabımızdan mı ödemiş olmamız gerekiyor?

Şirket için yapılmış bir harcama ise farklı ülkelerden de ödeme yapabilirsiniz. Ancak bunların ayrıca beyan edilmesi gerekmektedir.

Bir kişiye ait LLC firmalar için isime kesilen faturalar gider olarak gösterilebilir mi

Eğer şirketin yaptığı harcamalar için kesilmiş bir fatura ise gider gösterilebilir.

2023′ de kurulan Multi-Member bir LLC’ miz var. Maalesef ITIN alınması gerektiğini bilmiyorduk ve dolayısı ile başvuru yapamadık. Başvuru yapsak bile 15 Mart’ a kadar yetişmeyeceğinden ITIN alamıyoruz. Bu durumda nasıl vergi beyanında bulunabiliriz? ​​Hiç vergi beyanında bulunmazsak ceza tutarı belli midir? Bu arada şirkette hiçbir işlem olmadı.

Vergi beyanınızı beyan ederken de ITIN başvurusunda bulunabilirsiniz. 15 Mart’a ITIN numaranızın yetişmesine gerek yoktur, beyanınızın eksiksiz olarak yapılmış olması önemlidir. Vergi beyanı ile birlikte ITIN alınması konusunda bizlere ulaşabilirsiniz.

Type of Entity Disregarded Entity, terimini açıklayabilir misiniz?

Single Member LLC türleri IRS’in gözünde “disregarded entity” olarak görülmektedir; tek ortak sizseniz şirketiniz kendinizden ayrı bir kurum olarak görülmemektedir.

Single Member LLC sahipleri vergi beyanı için ITIN almak zorunda mıdır? Yoksa muhasebeci onun yerine halleder mi?

ITIN almak zorunda değilsiniz, ancak ITIN numaranız olduğunda vergi beyanınızı elektronik olarak beyan edebiliyorsunuz. ITIN numarası banka hesap açılışında da avantaj sağlamaktadır. ITIN numaranız yoksa vergi beyanını posta yoluyla yapabiliyorsunuz, olası bir vergi çıkması durumunda ödemesini check yoluyla gerçekleştirebilirsiniz. Muhasebeciler konu hakkında yardımcı olabilir fakat kişi adına alındığı için sadece muhasebeci tarafından yapılamaz.

​​Id.me kaydını geçen Türkiye’de ikamet edenler, neden IRS online işlemlere giremiyor?

Id.me belirli kuruluşlarda geçerliliği olsa da IRS tarafında Amerika vatandaşı olmayanlar belgelerinde ıslak imza istediğinden online olarak kabul edilemiyor. IRS online işlemlerini SSN i olan kişilere açık olarak yapıyor.

SSN varsa ayrıca ITIN almak gerekiyor mu ? ​​Green Card dan sonra o 20 sene önce alınan SSN i kullanabiliyor muyuz ? Yoksa Green Card ile yeni bir SSN ve / veya ITIN almak gerekiyor mu ?

 SSN bir kez alınıp geçerliliği bitmeyen bir numaradır. Dolayısıyla tekrar SSN veya ITIN alma ihtiyacınız bulunmamaktadır.

Ben öğrenciyken 2006 senesinde SSN almıştım ama kaybettim tekrardan nasıl elde edebilirim? Vergi dairesi vermiyor.

Amerika Sosyal Güvenlik Kurumuna başvuru yaparak talep edebilirsiniz.